El Calendario Esencial de Cumplimiento Mensual para Empresas Georgianas (Plazos de Presentación para IE y LLC)
- 13 feb
- 13 Min. de lectura
TL;DR: La realidad del cumplimiento mensual para los negocios en Georgia
Georgia no es un país de declaraciones anuales.Es un sistema de cumplimiento mensual.
Si operas como Individual Entrepreneur en Georgia o a través de una LLC georgiana, debes presentar declaraciones cada mes, incluso si tus ingresos son cero.
Puntos clave:
Individual entrepreneurs con Small Business Status (SBS Georgia) deben presentar una declaración mensual de volumen de negocio y pagar el impuesto del 1% de Georgia antes del día 15 del mes siguiente
Los meses con ingresos cero aún requieren presentación
El Reverse VAT se aplica incluso si no estás registrado en VAT
Las LLC georgianas deben presentar declaraciones mensuales de VAT si están registradas y de impuestos sobre nómina si existen empleados
El impuesto corporativo para las LLC se aplica solo cuando se distribuyen beneficios, pero la obligación de informar nunca se detiene
Las presentaciones omitidas causan multas, problemas bancarios y futuros problemas de cumplimiento
Los negocios de cripto y los solicitantes de VASP Georgia son monitoreados con mayor rigor
Los bancos se preocupan más por las presentaciones mensuales que por los niveles de beneficio
Introducción
Dirigir un negocio en Georgia se siente simple al principio. El registro es rápido. Los impuestos parecen bajos. Los bancos abren cuentas. Todo se siente flexible.
Luego termina el primer mes.
Y aquí es donde la mayoría de los negocios en Georgia comienzan a cometer errores.
Georgia no es un país de “declarar una vez al año”. Es una jurisdicción de cumplimiento mensual. Ya sea que operes como Individual Entrepreneur en Georgia o a través de una LLC georgiana, el Revenue Service espera reportes mensuales estructurados y puntuales. Incluso cuando tus ingresos son cero. Incluso cuando tu negocio es nuevo. Incluso cuando estás en el extranjero.
Esta guía explica, en términos sencillos, exactamente qué debe presentarse cada mes en Georgia, quién debe hacerlo y por qué faltar incluso a una sola declaración puede causar sanciones fiscales, problemas bancarios o bloqueos de cumplimiento en el futuro.
Esto no es una visión general genérica. Es un calendario práctico de cumplimiento mensual para negocios georgianos, diseñado específicamente para:
Estructuras de Individual Entrepreneur Georgia
Titulares de Small Business Status (SBS Georgia) que usan el impuesto del 1% en Georgia
LLC georgianas
Fundadores extranjeros y nómadas digitales
Negocios relacionados con cripto y VASP Georgia
Si entiendes este calendario, Georgia sigue siendo fácil.Si lo ignoras, Georgia se vuelve muy cara muy rápido.
Por qué el cumplimiento mensual en Georgia es donde fracasan la mayoría de los negocios
Georgia tiene reputación de ser amigable con los negocios. Esa reputación es merecida. Pero viene con una condición.
El sistema es amigable solo si presentas a tiempo.
El mayor malentendido es este.Muchos fundadores creen que una vez que el negocio está registrado, el cumplimiento es pasivo. Eso es incorrecto.
En Georgia:
El registro es simple
El cumplimiento continuo es estricto
La presentación importa más que el pago
Los meses con ingresos cero aún requieren acción
Esto se aplica por igual a:
Estructuras de Georgia Individual Entrepreneur
LLC georgianas
Negocios de cripto
Empresas de propiedad extranjera
Al Revenue Service no le importa si ganaste dinero. Le importa si informaste.
Los reportes omitidos conducen a:
Multas automáticas
Recargos acumulados
Alertas de cumplimiento
Bloqueos de cuentas bancarias
Problemas con el registro de VAT Georgia
Problemas al abrir o mantener cuentas bancarias en Georgia
Por eso entender el calendario de cumplimiento mensual es más importante que entender el coste de constitución de una empresa en Georgia o los tipos de impuestos de portada.
Dos estructuras empresariales. Dos calendarios de cumplimiento diferentes
Georgia tiene muchas formas legales, pero en la práctica, el 90 por ciento de los fundadores extranjeros operan bajo una de dos estructuras:
Individual Entrepreneur (IE) en Georgia
Limited Liability Company (LLC) en Georgia
Cada estructura tiene su propio ritmo mensual.
Confundirlas es uno de los errores más comunes y costosos.
Individual Entrepreneur en Georgia. Cómo funciona realmente el cumplimiento mensual
Un Individual Entrepreneur en Georgia no es una empresa. Es una persona física registrada para actividad empresarial ante las autoridades fiscales.
Esta estructura es extremadamente popular porque permite acceso a:
Small Business Status (SBS Georgia)
El régimen del 1% de impuesto en Georgia
Contabilidad sencilla
Bajos costes de cumplimiento
La mayoría de los freelancers, consultores, desarrolladores, diseñadores, marketers y operadores en solitario eligen esta estructura.
Por qué la estructura de Georgia Individual Entrepreneur es tan popular
El atractivo es simple.
Si calificas para Small Business Status Georgia:
Pagas un 1% de impuesto sobre el volumen de negocio, no sobre el beneficio
Sin impuesto corporativo
Sin impuesto sobre dividendos
Sin cálculos complejos de beneficio
Este es el famoso modelo del 1% de impuesto en Georgia.
Pero lo que rara vez se explica correctamente es esto.
El impuesto del 1% funciona solo si presentas todos y cada uno de los meses.
Obligaciones mensuales para Individual Entrepreneurs en Georgia
Vamos a desglosarlo claramente.
Si estás registrado como Individual Entrepreneur Georgia, tus obligaciones mensuales dependen de tres factores:
Si tienes Small Business Status
Si estás registrado en VAT
Si tienes empleados
La mayoría de Individual Entrepreneurs caen solo en la primera categoría. Eso significa que su obligación principal es la declaración mensual de volumen de negocio.
Declaración mensual de volumen de negocio. La presentación central para el impuesto del 1% en Georgia
Si cuentas con Small Business Status (SBS Georgia), debes presentar una declaración mensual de volumen de negocio.
Esta declaración informa:
Ingresos totales del mes
Fuente de los ingresos
Conversión de moneda a GEL
El plazo es estricto.
Plazo:La declaración debe presentarse antes del día 15 del mes siguiente.
Ejemplo:
Ingresos de enero → presentar antes del 15 de febrero
Ingresos de febrero → presentar antes del 15 de marzo
Esto se aplica incluso si:
No ganaste nada
Estabas en el extranjero
Tu cuenta bancaria no tuvo actividad
Ingresos cero siguen significando declaración en cero, no ausencia de declaración.
Este es el error más común que cometen las personas que usan la estructura de Georgia Individual Entrepreneur.
Pago mensual de impuestos para Individual Entrepreneurs
Tras presentar la declaración, se debe pagar el impuesto.
Tipo impositivo. 1% del volumen de negocio declarado
Plazo de pago. Igual que el plazo de presentación
El pago tardío genera penalizaciones diarias
El importe del impuesto de Georgia se calcula automáticamente por el sistema del Revenue Service una vez se presenta la declaración.
Si presentas tarde, las penalizaciones comienzan de inmediato.Si no presentas, las penalizaciones se acumulan.
Qué ocurre si te saltas un mes como Individual Entrepreneur
Omitir un solo mes crea una reacción en cadena.
Multa automática
Intereses sobre el impuesto impagado
Alerta de cumplimiento en el sistema del Revenue Service
Posibles preguntas de cumplimiento del banco
Los bancos en Georgia monitorean activamente el cumplimiento fiscal. Las presentaciones omitidas son visibles durante las revisiones.
Esto es especialmente peligroso si estás:
Intentando abrir una cuenta bancaria en Georgia de forma remota
Usando uno de los mejores bancos en Georgia para extranjeros
Planificando futuras solicitudes de visado o residencia
Obligaciones de VAT para Individual Entrepreneurs en Georgia
La mayoría de los Individual Entrepreneurs no están registrados en VAT. Pero esto no significa que se pueda ignorar el VAT.
Cuándo el registro en VAT se vuelve obligatorio
Debes registrarte para VAT Georgia si:
Tu volumen de negocio supera los 100.000 GEL en cualquier período móvil de 12 meses
Proporcionas localmente bienes o servicios sujetos a VAT
Una vez registrado, el VAT genera declaraciones mensuales de VAT, separadas de la presentación del impuesto del 1%.
Aquí es donde muchos freelancers y nómadas digitales cometen errores.
Reverse VAT. La obligación mensual silenciosa
Aunque no estés registrado en VAT, aún puedes tener obligaciones de Reverse VAT.
Esto se aplica cuando:
Compras servicios de proveedores extranjeros
Ejemplos. Herramientas de software, hosting, suscripciones, plataformas de publicidad
El Reverse VAT debe declararse mensualmente.
No declarar el Reverse VAT es una de las razones más comunes de notificaciones fiscales inesperadas, incluso para Individual Entrepreneurs con bajos ingresos.
Por eso “no tengo VAT” no significa “el VAT no me afecta”.
Individual Entrepreneurs sin actividad. Lo que aún debes hacer
Una de las suposiciones más peligrosas en Georgia es esta.
“No trabajé este mes, así que no necesito hacer nada.”
Esa suposición es incorrecta.
Si estás registrado como Individual Entrepreneur en Georgia, aún debes:
Presentar una declaración mensual
Declarar volumen de negocio cero
El Revenue Service no marca automáticamente las cuentas como inactivas.
La inactividad debe ser declarada. El silencio se trata como incumplimiento.
LLC georgiana. Un calendario de cumplimiento completamente diferente
Una LLC georgiana es una entidad legal. Tiene su propia identidad fiscal, obligaciones y capas de reporte.
Muchos fundadores eligen una LLC porque:
Planean escalar
Quieren contratar personal
Necesitan credibilidad con socios o inversores
Quieren acceso a determinados estatus fiscales
Pero una LLC conlleva más cumplimiento mensual, incluso cuando no se distribuyen beneficios.
Obligaciones de cumplimiento mensual para LLC georgianas
Una LLC en Georgia normalmente afronta las siguientes obligaciones mensuales:
Declaraciones de VAT si está registrada en VAT
Declaraciones de impuestos sobre nómina si existen empleados
Alineación con el cumplimiento bancario
A diferencia de los Individual Entrepreneurs, las LLC no presentan impuesto sobre beneficios mensualmente a menos que se distribuyan beneficios. Pero eso no significa que el mes esté en silencio.
Declaraciones de VAT para LLC en Georgia
Si tu LLC está registrada en VAT, las presentaciones de VAT son obligatorias cada mes.
Esto incluye:
Reportar el volumen de negocio sujeto a impuesto
Declarar el VAT soportado y repercutido
Declarar meses de VAT en cero
El VAT georgiano opera en un ciclo mensual estricto.
Omitir declaraciones de VAT es una de las formas más rápidas de desencadenar auditorías y sanciones.
Nómina e impuesto retenido en la fuente para LLC
Si tu LLC tiene empleados, incluso uno, debes presentar:
Declaraciones mensuales de impuestos salariales
Contribuciones a pensiones
Pagos de impuestos retenidos en la fuente
Estas presentaciones son fuertemente monitoreadas por los bancos.
Muchos fundadores extranjeros subestiman esta parte. El cumplimiento de nómina es a menudo lo que rompe las relaciones bancarias, no el impuesto sobre beneficios.
Por qué la presentación importa más que el pago en Georgia
Este punto merece énfasis.
El sistema fiscal de Georgia se basa en la presentación, no en el pago.
Presentar tarde es peor que pagar tarde
No presentar es peor que deber dinero
Las declaraciones en cero son mejores que el silencio
La lógica del Revenue Service es simple.Si presentas, eres visible y manejable.Si desapareces, eres un riesgo.
Esta filosofía se aplica en:
Estructuras de Individual Entrepreneur Georgia
LLC georgianas
VAT Georgia
Actividades relacionadas con cripto y VASP Georgia
Negocios de cripto y disciplina de cumplimiento mensual
Georgia es relativamente amigable con el cripto. Pero cripto no significa informalidad.
Si tu negocio toca cripto, la disciplina mensual importa aún más.
El Georgia crypto tax reporting debe ser consistente
Los bancos buscan patrones mensuales limpios
Las solicitudes de VASP Georgia dependen del historial de cumplimiento
Los ingresos de cripto no excusan las presentaciones omitidas. Aumentan el escrutinio.
Esto se aplica tanto si eres:
Un Individual Entrepreneur con ingresos de cripto
Una LLC que presta servicios de cripto
Alguien que explora opciones de crypto license Georgia o VASP license Georgia
Banca, cumplimiento mensual y señales de riesgo
Ellos monitorean:
Las presentaciones fiscales mensuales
La consistencia entre el volumen de negocio bancario y las declaraciones fiscales
Vacíos en el reporte
Por eso las personas que buscan el mejor banco en Georgia para extranjeros a menudo se encuentran con problemas más tarde. El banco no es el problema. El historial de cumplimiento lo es.
Las presentaciones omitidas generan preguntas.Las preguntas generan revisiones.Las revisiones generan restricciones.
Calendario de cumplimiento mensual para Individual Entrepreneurs en Georgia
Si estás registrado como Individual Entrepreneur en Georgia, tu calendario es simple. Pero solo si lo sigues exactamente.
Cada mes. Sin excepción
1. Declaración mensual de volumen de negocio (impuesto del 1%)
Quién debe presentarTodos los Individual Entrepreneurs con Small Business Status (SBS Georgia)
Qué se declaraVolumen de negocio mensual total. Incluso si es cero.
PlazoDía 15 del mes siguiente
Tipo impositivoImpuesto del 1% en Georgia sobre el volumen de negocio
Momento de pagoMismo plazo que la presentación
Esta es la columna vertebral del sistema de Georgia Individual Entrepreneur.
Si lo omites una vez, comienzan las penalizaciones. Si lo omites repetidamente, corres el riesgo de perder el Small Business Status.
2. Declaración de Reverse VAT (si aplica)
Muchos Individual Entrepreneurs creen que el VAT no les concierne. Eso es un error.
Si compras servicios desde el extranjero. Software, herramientas SaaS, plataformas de publicidad, hosting, suscripciones. Activan el Reverse VAT.
Quién debe presentarIndividual Entrepreneurs que compran servicios extranjeros
Tipo de VAT18% de Reverse VAT
PlazoMensual, mismo ciclo de reporte
No declarar el Reverse VAT es uno de los problemas de cumplimiento ocultos más comunes en Georgia.
Esto se aplica incluso si no estás registrado en VAT.
3. Meses con ingresos cero. Aun así obligatorios
Si tu negocio no tuvo ingresos:
Aún debes presentar
Aún debes enviar la declaración
Declaras volumen de negocio cero
El silencio se considera incumplimiento.
Aquí es donde fallan muchos nómadas digitales y freelancers estacionales.
Calendario de cumplimiento mensual para LLC georgianas
Una LLC georgiana tiene menos presentaciones en meses tranquilos, pero cuando existen, son más pesadas.
El cumplimiento de la LLC no es indulgente.
1. Declaración mensual de VAT (si está registrada en VAT)
Si tu LLC está registrada en VAT, esto no es negociable.
Qué se declaraVolumen de negocio sujeto a impuesto, VAT soportado, VAT repercutido
PlazoMensual, estricto
Se aplica incluso con actividad de VAT en cero
Omitir declaraciones de VAT es una de las formas más rápidas de desencadenar auditorías en Georgia.
Palabras clave:vat georgia, georgian vat, georgia vat
2. Impuestos de nómina y retenciones (si tienes empleados)
Si tu LLC tiene empleados. Incluso uno.
Debes presentar mensualmente:
Declaraciones de impuestos salariales
Contribuciones a pensiones
Pagos de impuestos retenidos en la fuente
Esta es una de las mayores áreas de riesgo bancario.
Los bancos tratan el cumplimiento de nómina como una señal de confianza. Si fallas en las presentaciones de nómina, tu cuenta se convierte en un perfil de riesgo.
3. Impuesto sobre la renta corporativa. Por qué no es mensual
El sistema de impuesto corporativo de Georgia se malinterpreta.
Las LLC pagan impuesto corporativo solo cuando se distribuyen beneficios.
Tipo de impuesto corporativo15% sobre el beneficio distribuido
Sin distribuciónSin pago de impuesto corporativo
Esto no significa ausencia de contabilidad o de informes. Significa que no hay presentación mensual de impuesto sobre beneficios a menos que ocurra una distribución.
Nómadas digitales y fundadores extranjeros. Dónde se tuerce el cumplimiento mensual
Georgia atrae nómadas digitales por una razón.
Entrada fácil
Estancias sin visado
Opciones de digital nomad visa Georgia
Impuestos bajos
Pero el cumplimiento mensual no se adapta al estilo de vida nómada.
Errores comunes de los nómadas digitales
Suponer que el estatus de visado sustituye las declaraciones fiscales
Creer que los ingresos extranjeros son invisibles
Ignorar los meses en cero
Presentar tarde por causa de viajes
Al Revenue Service no le importa dónde estás. Solo si presentaste.
Si estás registrado como:
Georgia Individual Entrepreneur
Director de una LLC georgiana
Estás sujeto al cumplimiento mensual.
Tax Residency vs cumplimiento mensual. Dos sistemas separados
Esta confusión causa problemas serios.
La Tax Residency depende de los días en Georgia
El cumplimiento mensual depende del registro
Puedes:
No ser residente
Y aun así estar obligado a presentar mensualmente
Ignorar esta diferencia conduce a sanciones y problemas bancarios.
Negocios de cripto. Por qué la disciplina mensual importa más
Esto incluye:
Georgia crypto tax reporting
Preparación para VASP Georgia
Vías de crypto license Georgia
La consistencia mensual es crítica.
Los bancos y reguladores buscan:
Reportes previsibles
Coincidencia entre volumen de negocio bancario y declaraciones
Ausencia de vacíos
Si planeas solicitar:
VASP license Georgia
Crypto license in Georgia
Georgia crypto license
Tu historial de cumplimiento mensual importa más que tu estructura actual.
Los meses omitidos debilitan las solicitudes.
Banca y cumplimiento mensual. El vínculo oculto
La gente busca:
Best bank in Georgia
Best bank in Georgia for foreigners
Best bank in Georgia Tbilisi for foreigners
Pero la elección del banco es secundaria.
Los bancos se fijan en:
Las presentaciones fiscales mensuales
La consistencia del VAT
La disciplina de nómina
La alineación de ingresos
Las presentaciones omitidas son visibles durante las revisiones.
Por eso las cuentas se congelan meses después de abrirse.
Especialmente para quienes:
Abren una cuenta bancaria en Georgia de forma remota
Operan como Individual Entrepreneurs
Reciben ingresos extranjeros
Los errores de cumplimiento mensual más comunes
Estos errores se repiten cada mes.
1. Presentar tarde “solo esta vez”
Las presentaciones tardías activan multas automáticas.
Georgia no acepta excusas.
2. No presentar meses en cero
Los ingresos cero aún requieren reporte.
Este error por sí solo representa miles de sanciones al año.
3. Mezclar cuentas personales y empresariales
Esto crea inconsistencias entre los datos bancarios y las declaraciones fiscales.
Los bancos lo notan. El Revenue Service lo nota.
4. Ignorar el Reverse VAT
Herramientas, suscripciones y servicios extranjeros. Todos activan Reverse VAT.
Ignorar esto conduce a notificaciones fiscales sorpresa.
5. Suponer que el cripto es invisible
Los ingresos de cripto deben declararse correctamente.
La aplicación del Georgia crypto tax está aumentando, no disminuyendo.
Lista práctica de verificación mensual de cumplimiento
Individual Entrepreneur Georgia. Lista mensual
Cada mes, deberías confirmar:
Volumen de negocio calculado
Declaración mensual presentada
Impuesto del 1% pagado
Reverse VAT revisado
Mes en cero declarado si aplica
Si falta algún elemento, el riesgo comienza.
LLC georgiana. Lista mensual
Cada mes, comprueba:
Estado de presentación de VAT
Presentaciones de nómina (si existen empleados)
Alineación entre banco e impuestos
Registros contables actualizados
El cumplimiento de la LLC es más silencioso, pero los errores son más caros.
Quién nunca debería autogestionar el cumplimiento mensual
La autogestión funciona solo para casos muy simples.
No deberías autogestionarte si:
Diriges un negocio de cripto
Planeas un registro VASP Georgia
Operas en varios países
Contratas personal
Quieres un historial bancario limpio
Planeas solicitudes de Tax Residency o de visado
La gestión profesional es más barata que las sanciones.
Cómo Gegidze gestiona el cumplimiento mensual de extremo a extremo
Aquí es donde la mayoría de los fundadores respiran aliviados.
Gegidze se encarga de:
Declaraciones mensuales
Presentaciones de VAT
Reverse VAT
Cumplimiento de nómina
Reportes seguros para bancos
Seguimiento de plazos
Para:
Clientes Individual Entrepreneur Georgia
LLC georgianas
Negocios de cripto y VASP Georgia
Fundadores extranjeros y nómadas digitales
El objetivo es simple.Sin sorpresas. Sin sanciones. Sin estrés.
Comprobación final de la realidad. Georgia premia la disciplina
Georgia sigue siendo una de las mejores jurisdicciones de Europa.
Bajos impuestos
Configuración simple
Amigable con extranjeros
Pero premia la disciplina, no la improvisación.
El cumplimiento mensual no es burocracia.Es el precio de acceso a:
Georgia 1% tax
Banca estable
Estructuras amigables con cripto
Seguridad a largo plazo
¿Listo para que el cumplimiento mensual deje de ser un problema?
Si quieres que Georgia siga siendo fácil:
Deja de adivinar
Deja de retrasar
Deja de reaccionar
Deja que Gegidze gestione tu cumplimiento mensual para que puedas centrarte en el crecimiento, no en los plazos.
Reserva una consulta gratuita y convierte el cumplimiento mensual en ruido de fondo en lugar de un riesgo constante.
Preguntas frecuentes (FAQs)
¿Necesito presentar impuestos todos los meses en Georgia si no tuve ingresos?
Sí.Si estás registrado como Individual Entrepreneur en Georgia u operas una LLC georgiana, debes presentar una declaración mensual incluso si tus ingresos son cero. No presentar se considera incumplimiento.
¿Cuál es el plazo para la declaración del impuesto del 1% en Georgia?
Para Individual Entrepreneurs con Small Business Status (SBS Georgia), el plazo es el día 15 del mes siguiente. Esto incluye tanto la presentación de la declaración como el pago del impuesto.
¿Qué ocurre si me salto una presentación mensual en Georgia?
Omitir una presentación activa multas automáticas, intereses y alertas de cumplimiento. Las omisiones repetidas pueden llevar a bloqueos de cuentas bancarias y problemas con el registro de VAT, solicitudes de residencia o licencias de cripto.
¿Los Individual Entrepreneurs en Georgia deben preocuparse por el VAT?
Sí, en dos casos:
Si el volumen de negocio supera el umbral de VAT
Si compras servicios desde el extranjero y activas Reverse VAT
Incluso los emprendedores no registrados en VAT pueden tener obligaciones relacionadas con VAT.
¿Las LLC georgianas están obligadas a presentar impuesto corporativo mensual?
No.Las LLC georgianas pagan impuesto corporativo solo cuando se distribuyen beneficios. Sin embargo, las declaraciones de VAT, presentaciones de nómina y registros contables aún pueden ser requeridos mensualmente.
¿Tener una digital nomad visa en Georgia cambia las obligaciones de presentación de impuestos?
No.El estatus de visado no sustituye las obligaciones fiscales. Si estás registrado como Individual Entrepreneur Georgia o diriges una LLC georgiana, el cumplimiento mensual se aplica independientemente de dónde te encuentres físicamente.
¿Cómo afecta el ingreso de cripto al cumplimiento mensual en Georgia?
Los ingresos de cripto deben reportarse de forma consistente. Los bancos y reguladores monitorean de cerca los patrones mensuales. Si planeas solicitar una crypto license Georgia o VASP Georgia, un historial limpio de cumplimiento mensual es crítico.
